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2007.07.15

東証 加ト吉の改善報告書

 こんにちは、丸山満彦です。循環取引による売上高の過大計上等の不適切な会計処理を長期間発見できなかったことは社内管理体制の重大な不備に起因するということで、東証はその経緯及び改善措置についての報告書の提出を加ト吉に求めていたわけですが、加ト吉から提出された改善報告書が東証のウェブページに掲載されていますね。。。

 
【東京証券取引所】
改善報告書一覧
加ト吉の改善報告書


[5] 再発防止に向けた今後の改善措置
(1) 帳合取引の許容基準の厳格化
(2) 帳合取引売上計上基準の変更
 純額表示にする
(3) 取引の事後審査機能の強化
(4) 業務処理システムの抜本的刷新
 与信限度を超えた取引や商品の実移動を伴わない取引が機械的に排除される等・・・
(5) 組織の大幅な見直し
(6) 組織・規定の見直し
(7) 売上と利益とのバランスとコンプライアンスを重視した事業計画及び人事評価
(8) 取締役会の機能強化
(9) 内部統制監査室の体制強化
(10) 長期滞留人事の解消

参考になりますね。。。


【参考】このブログ
・2007.04.25 加ト吉 「不適切な取引行為に関する報告等」



過去の今日
・2006.07.15 JIPDEC Pマーク認定事業者等の事故の状況を報告していますね・・・
・2005.07.15 内閣官房 第1回情報セキュリティ政策会議を開催
・       米国土安全保障省 サイバーセキュリティ対応を強化

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» 加ト吉 「不適切な取引行為に関する報告等」 [まるちゃんの情報セキュリティ気まぐれ日記]
 こんにちは、丸山満彦です。加ト吉が平成13 年度から平成18 年度までの間の循 [Read More]

Tracked on 2007.07.19 09:11

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